企業(yè)會計核算職責(zé)

時間：2023-12-07 18:14:48 好文我要投稿

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企業(yè)會計核算職責(zé)

企業(yè)會計核算職責(zé)1

　　1、嚴(yán)格按照公司的'財務(wù)制度執(zhí)行公司各類項款支付

企業(yè)會計核算職責(zé)

　　2、每月定期與銀行對賬，做到賬賬相符

　　3、負(fù)責(zé)保管轉(zhuǎn)賬支票、發(fā)票，空白收據(jù)，做好票據(jù)領(lǐng)用，使用，回收記錄

　　4、負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金、銀行的日記賬，及時傳遞原始票據(jù)給會計登帳，月末與會計對賬

　　5、完成其他由上級主管指派的工作。

企業(yè)會計核算職責(zé)2

　　1.依照公司財務(wù)中心目標(biāo)，制定及分解工作計劃、推動團隊有序開展各項工作;

　　2.根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀建立財務(wù)管理體系，定期與不定期地對管理小組進(jìn)行監(jiān)盤工作;

　　3.負(fù)責(zé)獨立完成會計核算、報表及年終結(jié)算工作，并妥善保管會計憑證、帳簿、報表和其他檔案資料;

　　4.建立維護(hù)公司稅務(wù)、會計、財政等政府部門關(guān)系，確保會計信息準(zhǔn)確及時和會計資料的安全完整;

　　5.編制會計月報、季報、中報、年報及相關(guān)附表(單項工程成本表、應(yīng)收帳款明細(xì)表、應(yīng)付帳款明細(xì)表、費用明細(xì)表等)。

企業(yè)會計核算職責(zé)3

　　一、出納人員崗位責(zé)任制

　　1.出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

　　2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財務(wù)制度和所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。

　　3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準(zhǔn)確、無誤。

　　4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。

　　5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

　　6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點清，防止發(fā)生差錯。

　　7.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得留用大量現(xiàn)金。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。

　　8.杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報領(lǐng)導(dǎo)。

　　9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時處理未達(dá)帳項。

　　10.對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。

　　二.會計的崗位責(zé)任制

　　1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設(shè)置會計科目。

　　2.即使確認(rèn)銷售收入，正確計算各種稅金。

　　3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。

　　4.認(rèn)真計算財務(wù)成果。

　　5.按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。

　　6.按期繳納各種稅款。

　　7.債權(quán)、債務(wù)及時登記、及時查清、按月做好財務(wù)狀況分析。

　　8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

　　9.對公司的財務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。

　　10.記帳要及時、準(zhǔn)確。

　　11.嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及公司制定的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時上報。

　　二、固定資產(chǎn)核算

　　1、擬訂固定資產(chǎn)管理與核算實施辦法，劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄。

　　2、參與核定固定資產(chǎn)需用量及編制固定資產(chǎn)更新改造計劃。

　　3、辦理固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù)，進(jìn)行明細(xì)登記核算，定期進(jìn)清查核對，做到賬物相符。

　　4、按制度規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊。

　　5、參與固定資產(chǎn)的清查盤點，分析固定資產(chǎn)的使用效果，促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用，提高固定資產(chǎn)利用率。

　　四、工資核算

　　1、按計劃控制工資總額的使用。

　　2、審核工資表，計算發(fā)放工資。按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金。

　　3、進(jìn)行工資明細(xì)核算。

　　五、成本核算

　　1、擬定成本核算辦法，建立健全成本核算工作程序，編制成本費用計劃。

　　2、擬訂經(jīng)營成本、費用開支范圍，掌握成本費用開支情況，登記成本費用明細(xì)賬，按規(guī)定編制成本報表上報。

　　3、考核、分析成本費用開支情況，積極挖潛節(jié)支，提出改進(jìn)意見，努力降低成本費用支出。

　　六、利潤核算及分配

　　2、做好利潤明細(xì)核算，正確計算銷售收入和其他收入，認(rèn)真審核和計算各項成本費用支出，準(zhǔn)確計算利潤，按制度計算和上交稅，制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬，編制利潤報表上報。

　　3、按章程規(guī)定和股東大會決議分配利潤，分配股息、紅利

　　，計算股息、紅利率，編制利潤分配表、股利分配表。

　　七、往來結(jié)算

　　1、加強管理并及時結(jié)算購銷往來和其他往來的`暫時、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項。

　　其實就是崗位沒有分工明確，我提供以下模板，你根據(jù)自己企業(yè)的情況再修改一下吧。

　　出納會計崗位職責(zé)

　　1嚴(yán)格執(zhí)行國家的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度。宣傳和執(zhí)行財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)財務(wù)管理的規(guī)定。

　　2認(rèn)真執(zhí)行原始憑證的審核．審批制度，及時處理各項收支業(yè)務(wù)，做到憑證合法，手續(xù)完備。

　　3遵守財務(wù)費用開支標(biāo)準(zhǔn)和財務(wù)審批權(quán)限，根據(jù)現(xiàn)行財務(wù)制度中規(guī)定的開支范圍．標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真辦理現(xiàn)金．銀行收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審

　　查原始單據(jù)，對違反財經(jīng)紀(jì)律和規(guī)定的票據(jù)，有權(quán)拒付。嚴(yán)格把好支出第一關(guān)。

　　4及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對現(xiàn)金賬面余額與實際庫存數(shù)額，經(jīng)常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實有余額，做到日清月結(jié)，賬證、賬賬、賬款相符。

　　5遵守現(xiàn)金管理制度，不隨意坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，不得公款私借和挪用公款，認(rèn)真保管好庫存現(xiàn)金、有價證券及相關(guān)票據(jù)印鑒，努力控制庫存現(xiàn)金限額，確保資金安全。

　　6及時完成總經(jīng)理交辦的各項其他工作。

企業(yè)會計核算職責(zé)4

　　1、負(fù)責(zé)生產(chǎn)成本的核算，認(rèn)真進(jìn)行成本、開支的.事前審核;

　　2、嚴(yán)格控制成本，促進(jìn)增產(chǎn)節(jié)約，增收節(jié)支，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益;

　　3、負(fù)責(zé)對生產(chǎn)成本進(jìn)行監(jiān)督和管理;督導(dǎo)成本控制及清點存貨，審查原材料的采購;

　　4、認(rèn)真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項。負(fù)責(zé)編制原料轉(zhuǎn)賬傳票。負(fù)責(zé)編制工廠成本轉(zhuǎn)賬傳票;

　　5、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔;

　　6、參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進(jìn)行不同的處理;

　　7、負(fù)責(zé)編制材料的領(lǐng)用分配表，進(jìn)行會計核算，實行分口、分類管理。

企業(yè)會計核算職責(zé)5

　　1、熟悉各大電商平臺(如天貓、拼多多、京東等)后臺數(shù)據(jù)核算方式，核對收入明細(xì)歸集及分?jǐn)偹鶎儋M用，每月出具對應(yīng)線上平臺相關(guān)報表;

　　2、負(fù)責(zé)各平臺銷售單據(jù)和金額統(tǒng)計、開票管理、賬戶支付審核：如平臺退款、支付寶轉(zhuǎn)賬、打款、推廣平臺充值等;

　　3、負(fù)責(zé)與往來供應(yīng)商的賬務(wù)結(jié)算與核對，統(tǒng)計每月運費、貨品采購費用等;

　　4、負(fù)責(zé)做好產(chǎn)品進(jìn)、銷、存統(tǒng)計，每月更新庫存數(shù)據(jù)并分析;

　　5、制作并分析產(chǎn)品毛利表、凈利潤表、庫存周轉(zhuǎn)率等相關(guān)財務(wù)報表;

　　6、其他交辦事項;

企業(yè)會計核算職責(zé)6

　　1.負(fù)責(zé)應(yīng)付及預(yù)付款項的預(yù)審工作及日常帳務(wù)處理。

　　2.認(rèn)證增值稅發(fā)票，核對金稅與EBS進(jìn)項稅差異，做好稅務(wù)電子臺賬登記。

　　3.負(fù)責(zé)采購返利與采購部每月月初進(jìn)行復(fù)核及后續(xù)跟蹤。

　　4.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商進(jìn)行應(yīng)付帳款對賬、跟進(jìn)。

　　5.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對于采購各類數(shù)據(jù)匯總，監(jiān)控及清理。

　　6.應(yīng)付模塊結(jié)賬及應(yīng)付報表出具工作。

　　7.每月按時裝訂上月憑證。

　　8.財務(wù)經(jīng)理交辦的其他財務(wù)工作。

企業(yè)會計核算職責(zé)7

　　1、處理客戶訂單，把客戶訂單錄入金蝶系統(tǒng)，并跟進(jìn)發(fā)貨情況，審核出庫單據(jù)等

　　2、每周完成銷售數(shù)據(jù)統(tǒng)計報表，及時更新應(yīng)收賬款

　　3、及時與客戶對賬，安排開票事宜，并郵寄發(fā)票給客戶

　　4、協(xié)助客服處理客戶詢價、報價、合同等

　　5、整理出庫送貨單、訂單等

　　6、登記工程師出差情況表

　　7、領(lǐng)導(dǎo)安排的其他事宜

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